Chystáte se pracovat v zahraničí a hodilo se vám penzijní
pojištění v cizině? Koncem března 2022 startují nové evropské osobní penzijní
produkty, které budou plně přenositelné mezi zeměmi EU. To značně usnadní život
všem na penzi spořícím občanům, stěhujícím se za prací do jiné země. A že s přenosem penzijka bývají komplikace, dokazují i časté dotazy z evropské poradny pro
spotřebitele.
Panevropské penzijní spoření - lze
využít lepšího daňového režimu
V každé zemi je podpora státu u penzijního připojištění
trochu jiná. A asi tušíte, že v mnoha ze států EU je vyšší než v ČR. Spousta
zaměstnavatelů tu také přispívá svým (i zahraničním) zaměstnancům nemalé sumy
na penzijní spoření nebo jinou formu rezervy na důchod.
Proto je výhodné založit si osobní penzijní produkt právě v té zemi, kde člověk pracuje. Zaměstnavatel tak ušetří na daních a zaměstnanec
si může nechat zhodnocovat mnohem vyšší částky, než by byl schopen seskládat je
z vlastních úspor.
Penzijní společnosti ale někdy “házejí klacky pod nohy” tím,
že klientům tvrdí, že ukončení penzijka tady a jeho založení při nové práci v zahraničí nelze provést bez sankcí. Lze! A přitom přenositelnost je dokonce zaručena evropskou
legislativou.
Jaká pak bude důchodová renta?
Kdo pracoval v zahraničí a spořil si tam i na penzi, bude
pobírat doplňkovou rentu k důchodu podle podmínek, které se vztahují na občany
daných zemí. Může se stát, že takovému důchodci bude plnění z renty chodit i z několika zdrojů, od několika poskytovatelů.
Jen pozor, předem si zjistěte, jak dlouho musí setrvat
účastník v penzijním pojištění, aby měl na důchodovou rentu nebo jednorázovou
výplatu nárok. Často se setkáme se lhůtou pětiletou, a někde nebývá jedinou
podmínkou.
Jak to bude s penzijním pojištěním
při práci v zahraničí?
Podívejme se, jaké situace mohou nastat ohledně penzijního
připojištění, spoření nebo jiné podoby spoření na důchod - a to v momentě, kdy
se chystáte začít pracovat v jiné zemi EU, než jste pracovali doposud. Nebo
když jdete do ciziny za svou vůbec první prací. Dobrou zprávou je, že od dubna
2022 rozhodně už nebudete muset hledat penzijní připojištění pro cizince.
Jdete pracovat do zahraničí, na penzi
si už spoříte, ale chtěli byste s penzijkem přejít do země, kde budete pracovat
Pokud jste české penzijní připojištění nebo penzijní spoření
uzavírali před 22. březnem 2022, máte starší “národní verzi” penzijního
produktu. Ale to nebrání, abyste jej beztrestně ukončili a převedli na nový
penzijní produkt realizovaný v zemi budete nově pracovat.
Evropská legislativa umožňuje přenositelnost penzijka s tím,
že říká, že penzijní připojištění v zemi zaměstnaného cizince má nárok na stejný daňový režim jako penzijní připojištění placené občany této země. Při
přechodu na penzijní produkt do jiné země EU se na penzijko naspořené v původní
zemi vztahují stejné podmínky jako ostatní
lidi v původní zemi, kteří jen přestanou platit příspěvky na své penzijko
(ale nezruší ho).
Jinými slovy se nevracejí realizované daňové výhody a státní
příspěvky. Proč? Protože se penzijko neukončuje, ale jen se převádí k jinému
poskytovateli. Že je poskytovatel v zahraničí, na věci nic nemění. Nic na tom
nemění ani případné nepříznivé smluvní podmínky. Ty jsou totiž protiprávní.
Pracujete v zahraničí a máte “jejich”
penzijko. Ale chcete jít pracovat do jiné země EU (nebo do ČR) a penzijko si převést také
I v tomto případě bude platit situace popsaná v kapitolce
výše. Legislativa EU dovoluje bez sankcí ukončit penzijko v jedné zemi a založit v nové zemi nové penzijko, když je důvodem stěhování za prací do zahraničí.
Na penzijko se pak budou vztahovat pravidla země, v níž účastník nově pracuje.
Máte práci v zahraničí - a ještě jste
nezačali spořit na penzi
Jestliže přemýšlíte nad prvním založením osobního penzijního
produktu v době, kdy už pracujete v zahraničí, po 22. březnu 2022 se může
vyplatit upřednostnit novinku s názvem Panevropský osobní penzijní produkt.
Proč? Jde o zcela nový druh penzijního připojištění a spoření, které se realizuje formou tzv. podúčtů. Je plně přenositelné, bez jakýchkoliv tahanic s národními penzijními společnostmi. A priori je totiž otevřeno pro celý EU trh.
Zjednodušeně se dá popsat následovně: poskytovatel
panevropského penzijního produktu (PEPP) otevře klientovi jedno penzijko, ale
vždy jen na podúčtu té země, v níž právě klient pracuje nebo podniká. Jakmile
se přestěhuje za prací do jiné země, první podúčet se “uspí” a otevře se podúčet druhý s podmínkami platnými ve druhé zemi EU.
Pojďme se teď na Panevropský penzijní produkt podívat
podrobněji, včetně jeho vzniku, záměrů a výhod, které přináší. Kdo ho bude
poskytovat a jaká pravidla pro něj budou platit?
Panevropské penzijní produkty budou ve všech státech EU
Česká republika sice zatím do své legislativy
neimplementovala nařízení o panevropských důchodových programech, ale to nijak
nebrání jejich zpřístupnění od 22. března 2022 i pro občany české národnosti.
Jde totiž o nařízení (nikoliv směrnici). Proto automaticky platí všude, aniž by je národní státy musely schválit.
Předpis o možnosti tvořit si soukromé rezervy na důchod
napříč Evropou vydala EU pod označením „Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU)
2019/1238 ze dne 20. června 2019 o panevropském osobním penzijním produktu
(PEPP)“.
Jediné, co národní státy musí udělat, je vyřešit procesní stránku věci. Zejména
ustanovit, kdo bude na trh s těmito produkty dohlížet, udělovat licence
poskytovatelům, vést seznamy licencovaných poskytovatelů a také distributorů.
Nebo i sankcionovat, pokud by došlo k porušování povinností poskytovatele
či distributora panevropských osobních penzijních produktů.
Vše výše zmíněné bude (z logiky uspořádání českého
finančního trhu) v dikci České národní
banky – stejně jako je tomu u současného penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření.
Návrh zákona o panevropském osobním penzijním produktu totiž počítá s tím,
že veškeré kompetence ponechá tak, jak jsou nastaveny u národních finančních a kapitálových služeb (§1 odst. 2 návrhu zákona.
Co se skrývá za označením „osobní penzijní produkty“?
Proč se nebavíme o panevropském penzijním spoření, ale
novinka byla v Evropském parlamentu a Radě nazvána „panevropské osobní penzijní
produkty“? Důvod je snadný – nejde totiž jen o jeden druh soukromého
zajištění se na stáří. Tvorba finančních rezerv na penzi dostupná skrze celou
EU se bude moci nabízet buď jako „pojistný
produkt, vklad, nebo investiční
produkt“ – jak se ostatně dočteme i ve zprávě Ministerstva financí.
Z tohoto důvodu zvolila EU označení „osobní penzijní
produkt“. A protože bude poskytován napříč Evropou, dostal přídomek
„panevropský“. Prezentován bývá i pod zkratkou PEPP, která je oficiálně
zakotvena také v nařízení 2019/1238.
Zkratka PEPP pochází
z angličtiny: „pan-European
Personal Pension Product“. Stejná zkratka se však používá i pro nouzový
pandemický program nákupu aktiv „pandemic emergency purchase programme“ –
nicméně z kontextu vždy bude jasné, o kterém PEPP se právě hovoří…
Jaké produkty se mohou stát součástí panevropské sítě spoření na stáří?
Podívejme se konečně, co vlastně bude moci být oním
panevropským penzijním produktem. Dle nařízení budou poskytovatelé moci
nabídnout až šest investičních možností,
včetně tzv. základního PEPP s omezenou úplatou - minimálně na základě technik
snižování rizik.
Podle povahy produktu a smlouvy s účastníkem bude po řádném
ukončení moci být vyplácena jednorázová
výplata, postupné čerpání, renta nebo kombinace těchto
možností. Nejvýhodnějším by měl stát pro lidi, kteří během své kariéry
pracovali či budou pracovat ve více členských státech unie.
Jak budou panevropské penzijní produkty vlastně fungovat?
Myšlenka PEPP je jednoduchá: poskytovatel založí účastníkovi
(fyzické osobě) jeden z vybraných penzijních produktů – a otevře mu podúčet s podmínkami té země, v níž účastník právě pracuje. Díky tomu bude moci využívat
státní podpory a daňových úlev na dani z příjmůplatných v tom státě, kde
zároveň odvádí daň z příjmů, zdravotní a sociální pojištění – jinými
slovy, kde je zaměstnán či právě podniká.
Jakmile se tento člověk přestěhuje za prací do jiné země EU,
otevře mu poskytovatel nový podúčet,
s podmínkami daňového zvýhodnění penzijka v tomto státě. Daňová
zvýhodnění se budou vztahovat vždy jen na ty prostředky, které si účastník bude
spořit (investovat na penzi) v době výkonu práce v dané členské zemi.
Podmínky každého ze států bude pro účastníka sledovat právě
poskytovatel PEPP – a navrhovat mu plán spoření tak, aby čerpal co nejlepší
výhody podle toho, kam se zrovna s prací přesunul. PEPP se tedy a priori
zaměřuje na mladé a mobilní účastníky.
Zda k němu budou moci přejít i lidé s již existujícím penzijním
spořením nebo připojištěním v české podobě, by se mělo brzy vyřešit.
U koho bude možné si panevropské penzijko sjednat?
Poskytovat PEPP budou moci od konce března 2022 např. pojišťovny, banky, spořitelní a
úvěrní družstva,
investiční společnosti, dokonce i obchodníci s cennými papíry, kteří
budou mít v povolení uvedenou investiční službu obhospodařování majetku zákazníka.
Posledním ze subjektů, kterým legislativa dovoluje žádat o povolení k poskytování PEPP, je tzv. samosprávný
investiční fond splňující zákonem dané podmínky. Zahájit poskytování služeb
v oblasti PEPP na území ČR budou moci samozřejmě až poté, co dostanou
svolení České národní banky.
Proč EU přistoupila k nadnárodnímu penzijnímu spoření?
V české republice si na penzi sice spoří cirka 4,4
miliony klientů, ale v ostatních zemích je počet střadatelů, kteří se zajišťují na penzi, mnohem nižší - v průměru jen okolo jedné třetiny
obyvatel. Ostatní odkládají peníze jen formou
spoření na bankovní účet
s krátkodobou výpovědní lhůtou, kde se zhodnocení
v podstatě nelze dočkat. Navíc jsou peníze k mání téměř kdykoliv, a to láká k jejich předčasnému utrácení.
Proto unie v důvodové zprávě k rozhodnutí zřídit
PEPP uvedla následující: „Více investic
do kapitálových trhů může pomoci vyrovnat se s problémy, které přináší stárnutí
obyvatelstva a nízké úrokové sazby“.
Dynamické fondy penzijního spoření v České republice ukazují, že
z dlouhodobého hlediska je možné dosáhnout velmi zajímavého zhodnocení
ukládaných peněz, a tím si zajistit na stáří mnohem důstojnější podmínky.
První vlaštovka PEPP přiletí z Irska, o slovo se hlásí přes 60 dalších
V evropském měřítku je jednou z prvních
společností, která začne PEPP nabízet, je irská fintechová společnost Tontine
Trust. Celkem se k datu nabytí účinnosti nařízení připravuje zahájit PEPP
dokonce 13 poskytovatelů. Dalších padesát se k tomu připravuje v prvních
dvou letech účinnosti nařízení, tady do března 2024.
České penzijní společnosti si zatím v panevropských fondech “ani neškrtnou“
České penzijní
společnosti však tento
produkt nabízet nebudou, neboť české doplňkové penzijní spoření není
harmonizováno s evropským právem. To samozřejmě neznamená, že se nebudeme moci
setkávat s nabídkou od velkých hráčů, jako jsou Allianz, Generali, ČSOB
nebo Česká spořitelna. Jen budou muset PEPP poskytovat prostřednictvím jiné
dceřiné společnosti, než současné společnosti penzijní.
Kdo v této oblasti naopak získá nové pravomoci, je finanční arbitr.
Pod jeho kompetenci nově spadne nejen penzijní připojištění a doplňkové
penzijní spoření v již existující české podobě, ale právě i nově zaváděné
PEPP.
Dlouhé roky Češi inflaci příliš nevnímali. Ceny zboží a služeb totiž rostly pozvolným tempem. Zlom nastal až v roce 2022, kdy inflace meziročně vzrostla o hrozivých 15,1 procenta, což byla nejhorší hodnota od roku 1993. Kupní síla peněz v uplynulých dvou letech klesla a domácnosti i firmy si dnes za své nákupy výrazně připlatí. Přečtěte si, co je inflace, jaké jsou její příčiny, jak se v uplynulých letech vyvíjela a co vše ovlivňuje.
Ať zrovna začínáte s investováním, studujete ekonomii, nebo se jen chcete vzdělat, tyhle tipy vám vytrhnou trn z paty. Dali jsme totiž dohromady pár klasických titulů i populárních novinek, které investičními základy provedou i úplné ekonomické benjamínky.
Fotovoltaickou elektrárnu lze umístit na různá místa. Nejčastěji se nachází na střechách domů, ale lze ji nainstalovat i na balkon. Poradíme vám, jaké otázky si položit před instalací, jaký výkon mají panely, jaká povolení jsou zapotřebí a kolik stojí fotovoltaická elektrárna.
V době digitální transformace má smysl mít své věrnostní karty vždy po ruce, a to bez nutnosti nosit těžkou peněženku plnou plastových kartiček. Nejpohodlnější řešení představují aplikace pro věrnostní karty, které umožňují ukládání všech vašich karet na jednom místě. Tento trend se rychle rozšiřuje, přičemž mnoho uživatelů již přešlo na používání mobilních aplikací jako je Stocard, které jsou intuitivní a snadno ovladatelné.
Výdaje za energie v rodinném domě může výrazně snížit správně navržený solární systém. Existuje několik typů solárních systémů, přičemž nejčastěji jsou instalovány fotovoltaické elektrárny. Počáteční výdaje se pohybují v řádu stovek tisíc korun. Při splnění určitých podmínek je možné získat dotaci. Jaká je aktuální cena solární elektrárny a jak rychle se tato investice vrátí?
KOMENTÁŘE k článku Pracujete v zahraničí a chcete tam i spořit na penzi? Otevírají se celoevropské penzijní produkty
Zatím nejsou přidány žádné komentáře. Podělte se s námi o Váš názor.