Předčasné důchody: Podmínky se od října opět zpřísnily

Co si z článku odnést:

• Od října 2024 je nutné získat minimálně 40 let pojištění pro nárok na předčasný důchod.
• Do předčasného důchodu lze odejít nejdříve 3 roky před dosažením řádného důchodového věku.
• Předčasný důchod způsobuje trvalé snížení výše důchodu. Starobní důchod se trvale snižuje o 1,5 % za každých 90 dnů předčasnosti.
• Do doby pojištění se započítávají např. péče o dítě, péče o závislou osobu a vojenská služba.
• Procentní část předčasného důchodu se valorizuje až po dosažení důchodového věku.
• Během pobírání předčasného důchodu lze pracovat s omezeným příjmem, který nezakládá účast na důchodovém pojištění.

Předčasné důchody: Podmínky se od října 2024 zpřísnily

V říjnu 2024 došlo ke zpřísnění jedné z podmínek pro odchod do předčasného starobního důchodu. Tyto nové podmínky mohou ovlivnit plány mnoha lidí, kteří zvažují dřívější odchod do penze. Aby si zájemci mohli předem promyslet finanční dopady, je důležité vědět, co nové požadavky zahrnují.

Klíčové změny pro předčasné důchody od října 2024

1. Minimální doba pojištění

„Jednou z hlavních změn je zvýšení minimální doby pojištění nutné pro nárok na předčasný důchod. Od října 2024 musí mít pojištěnec minimálně 40 let pojištění, aby mohl žádat o předčasný důchod. Tato doba zahrnuje nejen roky odpracované v zaměstnání či podnikání, ale také takzvané náhradní doby pojištění, které nezahrnují přímou účast na trhu práce,“ upřesňuje Petr Jermář z portálu banky.cz.

Mezi náhradní doby patří například:

• Péče o dítě do čtyř let věku
• Péče o závislou osobu
• Základní vojenská služba
• Studium na střední nebo vysoké škole za určitých podmínek
• Evidence na úřadu práce v omezeném rozsahu

Je důležité si ověřit, zda všechny tyto doby máte správně zaznamenány u České správy sociálního zabezpečení (ČSSZ). Pokud nesplňujete minimální dobu pojištění, existuje možnost si ji doplnit formou dobrovolného pojištění.

2. Krácení důchodu za předčasný odchod

Krácení řádného starobního důchodu za předčasný odchod je jedním z nejdůležitějších faktorů, které je třeba zvážit při žádosti o předčasný důchod. Důchod bude při výpočtu trvale krácen o 1,5 % za každých 90 dnů dřívějšího odchodu do důchodu. Toto trvalé snížení platí, i pokud odejdete jen o několik měsíců dříve.

Příklad: Pokud odejdete do důchodu o dva roky dříve, můžete očekávat trvalé krácení přibližně o 12 %. Od ledna 2026 se plánuje zmírnění tohoto krácení pro osoby, které získaly alespoň 45 let pojištění – pro ně bude krácení poloviční, tedy pouze 0,75 % za každých 90 dnů. Toto zmírnění bude výhodné zejména pro osoby, které vstoupily na pracovní trh v mladém věku nebo vykonávaly fyzicky náročné profese.

3. Valorizace důchodů u předčasného důchodu

Valorizace důchodů, tedy jejich navyšování v reakci na inflaci, se u předčasných důchodů liší od valorizace běžného starobního důchodu. U předčasného důchodu se valorizuje pouze základní výměra důchodu, což je částka, která je jednotná pro všechny důchodce. Procentní složka důchodu, která je vypočítána podle předchozího výdělku, se valorizuje až v lednu po dosažení řádného důchodového věku.

Toto omezení znamená, že důchodci, kteří odejdou do předčasného důchodu, mohou očekávat nižší růst celkové částky důchodu během let, které zbývají do dosažení důchodového věku. Procentní část předčasného důchodu tak roste až po dosažení plného důchodového věku, zatímco základní výměra je valorizována pravidelně každý rok.

4. Pracovní příjem během předčasného důchodu

Během pobírání předčasného důchodu je možné pracovat, ale s určitými omezeními. Příjem z této činnosti nesmí přesáhnout hranici, která by zakládala účast na důchodovém pojištění. Konkrétně to znamená, že:

• Práce na dohodu o provedení práce je povolena s příjmem do 10 000 Kč měsíčně.
• Práce na dohodu o pracovní činnosti je možná, pokud měsíční příjem nepřesáhne 3 999 Kč.
• Samostatně výdělečná činnost (OSVČ) je omezena maximálním příjmem po odečtení výdajů, který pro rok 2024 činí 8 794 Kč měsíčně.

Tyto limity umožňují seniorům získat příjem bez ztráty nároku na předčasný důchod. Překročení přípustných limitů by ale znamenalo nutnost přerušení výplaty důchodu, což může být finančně nevýhodné.

Typy starobních důchodů v České republice

V České republice jsou dostupné různé typy důchodů, mezi které patří:

• Řádný starobní důchod: Pro běžný důchodový věk, který vyžaduje dosažení stanoveného věku a dobu pojištění alespoň 35 let.
• Předčasný důchod: Tento důchod umožňuje odejít do penze dříve, ale je trvale krácen. Od října 2024 platí pro předčasný důchod zpřísněné podmínky, mezi které patří nutnost získat 40 let pojištění.
• Předdůchod: Předdůchod se čerpá z prostředků naspořených v penzijním připojištění a nekrátí budoucí starobní důchod. Tento typ důchodu nezakládá nárok na peníze ze státního důchodového pojištění, a proto nepřináší další finanční zátěž pro státní rozpočet.

Výhody a nevýhody předčasného důchodu

Předčasný důchod má své výhody i nevýhody, které je třeba zvážit.

Výhody předčasného důchodu:

• Možnost dřívějšího odchodu z pracovního trhu pro osoby, které už nechtějí nebo nemohou pracovat.
• Finanční úleva pro osoby se zdravotními či jinými důvody, proč odejít do důchodu dříve.

Online srovnání penzijního spoření

Nevýhody předčasného důchodu:

• Trvalé krácení důchodu, které nelze zrušit ani po dosažení důchodového věku.
• Omezená valorizace procentní části důchodu až do dosažení řádného důchodového věku, což snižuje celkový příjem.

Předdůchod nebo předčasný důchod: Co je výhodnější?

„Předdůchod může být výhodnější pro ty, kteří mají dostatek prostředků v penzijním připojištění a chtějí odejít dříve, aniž by snížili výši budoucího starobního důchodu. Předdůchod umožňuje čerpat naspořené prostředky bez krácení důchodu, a navíc poskytuje výhodu v podobě plného zdravotního pojištění hrazeného státem,“ uvádí Petr Jermář.

Na druhou stranu, předčasný důchod je vhodnou volbou pro ty, kteří nemají dostatek úspor a potřebují zajistit pravidelný příjem. Nutno však počítat s trvalým snížením důchodu a omezenou valorizací.

Co dělat, pokud nesplňuji minimální dobu pojištění?

Pokud ještě nesplňujete požadovaných 40 let pojištění pro předčasný důchod, máte několik možností:

• Pokračovat v zaměstnání, čímž postupně získáváte další roky pojištění.
• Doplatit si chybějící pojištění formou dobrovolného důchodového pojištění.

Podmínky pro dobrovolné doplacení doporučujeme projednat přímo s okresní správou sociálního zabezpečení (ČSSZ), kde vám poskytnou konkrétní informace.

Zvažte pečlivě: Vyplatí se vám předčasný důchod?

Od října 2024 se podmínky pro předčasné důchody výrazně zpřísnily. Pokud zvažujete předčasný důchod, je důležité promyslet finanční důsledky, zejména trvalé krácení důchodu a omezenou valorizaci. Alternativou může být předdůchod, který sice vyžaduje vlastní úspory, ale zachovává plnou výši budoucího důchodu. Při rozhodování doporučujeme zvážit nejen aktuální situaci, ale i dlouhodobý finanční dopad pro vás a vaši rodinu.