
Zdědila jsem podílové fondy, Akcie a investice

Dobrý den, v roce 2023 mi zemřela teta, po níž jsem zdědila podílové listy. Tyto podílové listy jsem prodala až v roce 2024, protože komunikace s bankou byla zdlouhavá. Hodnota prodaných podílových listů převýšila 200 tisíc Kč. Poslední nákup podílových listů tetou byl v roce 2017, a proto se chci zeptat zda lhůta 3 let by stále platila nebo jako novému majiteli, který není příbuzným v řadě přímé, se lhůta resetuje? Pak tedy, jestli správně chápu, musím zdanit 15%, protože částka při prodeji převýšila limit 200 tisíc Kč a ani jsem nebyla majitelkou těchto podílových listů minimálně 3 roky. A jestli tedy budu muset danit, chápu správně, že si budu moci do výdajů uvést hodnotu cenných papírů v den úmrtí? Děkuji

Dobrý den, u dědictví v rámci rodiny lze do časového testu zahrnout i dobu, po kterou akcie držel zůstavitel. Zisk (rozdíl mezi prodejní cenou a nabývací hodnotou) z prodeje podílových fondů tak danit nebudete.


