Srovnání nejvýhodnějších penzijních spoření - přehled nejlepších

Zůstat v penzijním připojištění, nebo přejít do DPS?

Abyste se mohli správně rozhodnout, zda ještě setrvávat v transformovaných fondech, nebo přesunout své úspory do doplňkového penzijního spoření, musíte mít informace. Podívejme se proto, co jsou obě formy penzijka, čim se liší a jaké jsou jejich výhody a nevýhody.

Co je (bylo) penzijní připojištění

Penzijní připojištění bylo možné sjednat do konce roku 2012. Definované je jako garantovná investice s nezáporným zhodnocením (které je ale často nižší než účtované poplatky). Penzijní fondy inkasují průměrný poplatek za správu aktiv ve výši 0,8 % z objemu a 10 % ze zisku. Aktuálně je možné z něj kdykoliv přestoupit do Doplňkového penzijní spoření.

Výhody a nevýhody penzijního připojištění (transformovaných fondů)

• Je garantováno nezáporné zhodnocení (i pokud by se penzijnímu fondu nedařilo, roční zhodnocení nemůže být nižší než 0 %).
• Po 15 letech spoření je možné požádat o výplatu výsluhové penze a vybrat takto až 50 % úspor.

• Není možné zvolit investiční strategii.  Fondy musí ze zákona investovat velmi konzervativně, čemuž odpovídá velmi nízké roční zhodnocení (obvykle 1-2 %). Nulové riziko, minimální zisk.
• Nelze sjednat předdůchod.

Co je doplňkové penzijní spoření?

Doplňkové penzijní spoření je možné sjednat od roku 2013. Nahradilo dříve využívané Penzijní připojištění. 

Smyslem penzijního spoření je v produktivním věku odložit peníze, které se vám budou hodit těsně před důchodem, nebo při něm. Penzijní společnost vám potom vyplácí peníze z vašich úspor, příspěvků státu, popř. i zaměstnavatele a ze zhodnocení za dobu penzijního spoření. Peníze se vám vrací jako předdůchod, důchodová renta, formou jednorázového výběru, či v kombinaci těchto možností.

Poplatek za správu aktiv u konzervativních fondů činí 0,4 % z objemu a 10 % ze zisku. U vyvážených a dynamických fondů je poplatek 1 % z objemu a 15 % ze zisku.

Výhody a nevýhody doplňkového penzijního spoření

• Je možné zvolit investiční strategii fondu (u každá penzijní společnosti máte na výběr ze tří fondů – konzervativní fond, vyvážený fond a dynamický fond). Dle svých preferencí si sami volíte míru rizika a potenciálního výnosu.
• Je možné požádat o výplatu předdůchodu (nejdříve 5 let před řádným odchodem do starobního důchodu. Na rozdíl od odchodu do státem placené předčasné penze vyplácený předdůchod nesnižuje budoucí starobní penzi.

• Není garantované nezáporné zhodnocení. Např. Dynamickému fondu ČSOB se v roce 2022 příliš nedařilo a připsal klientům záporné zhodnocení -14,65 %. Na druhou stranu ten samý fond svou reputaci vylepšil o rok později, kdy klientům připsal zhodnocení 23,26 %. Vyšší riziko znamená vyšší možný zisk.
• Nelze sjednat výsluhovou penzi (nelze vybrat po 15 letech spoření polovinu peněz).

DPS má ale ještě víc výhod 

Doplňkové penzijní spoření je finanční produkt podporovaný státem, který má značný potenciál. A nejde jen o státní příspěvky na penzijní spoření (ty totiž čerpáte i v transformovaném fondu)! Podívejme se na všechny výhody doplňkového penzijního spoření:

• Zajištění na stáří – doplňkové penzijní spoření vám přinese další peníze ke státnímu důchodu. Nemusíte se tak bát prudkého propadu životní úrovně.
• Státní příspěvek – pokud spoříte alespoň 500 korun měsíčně, stát vám pošle příspěvek na penzijní spoření. Jeho výše závisí na částce, kterou spoříte, a pohybuje se od 100 do 340 korun. Maximální státní příspěvek získáte, pokud na penzijko posíláte alespoň 1 700 korun měsíčně (státní dotace je ve výši 20 %).
• Daňové odpočty – každý rok si můžete z daní odečíst až 48 000 korun za penzijní spoření. Zároveň si ale smíte odečíst jen úspory nad 20 400 korun. K získání maximální pomoci od státu tedy potřebujete každý měsíc spořit 5 700 korun. Za prvních 1 700 Kč dostanete maximální státní příspěvek 340 Kč, dalších 4 000 Kč si pak odečtete z daní (dostanete zpět v rámci ročního zúčtování daní 15%).
• Příspěvky od zaměstnavatele – na penzijní spoření vám může přispět také zaměstnavatel. Až do 50 000 korun ročně jsou tyto příspěvky osvobozené od sociálního i zdravotního pojištění.
• Pravidelné i jednorázové platby – peníze můžete na spoření poslat i jednorázově. Například když potřebujete zvýšit naspořenou částku, abyste získali větší daňové odpočty.
• Sami určujete riziko – penzijní společnosti nabízí různé fondy, do kterých můžete peníze vložit. Dají se rozdělit na konzervativní, vyvážené a dynamické. Čím odvážnější zvolíte, tím vyšší je možný výnos. Zároveň ale stoupá riziko, že část peněz ztratíte. Některé společnosti a jejich předdůchod proto nabízí garanci vrácení vložených prostředků.
• Sami určujete způsob výplaty – jakmile spoření skončí, je na vás, jak si úspory vyberete. Poskytovatelé obvykle nabízí tři možnosti: jednorázovou výplatu peněz, pravidelnou měsíční rentu nebo kombinaci těchto způsobů.
• O naspořené peníze nepřijdete – pokud účastník penzijního spoření zemře dříve, než stihne celou ušetřenou částku vybrat, jeho úspory putují do dědického řízení. Nemusíte se tak bát, že by vaše peníze zůstaly bance, nebo penzijnímu fondu. Oprávněnou osobu pro případ úmrtí je ale možné sjednat i předem (bez nutnosti podstupovat dědické řízení).
• Můžete si zvolit formu výplaty (doživotní renta, renta na dobu určitou, jednorázové vyrovnání).
• Stav svého účtu u penzijního fondu máte plně pod kontrolou 24 hodin denně, 7 dní v týdnu (náhled přes internetbanking).

Často se ptáte

Jaké daňové výhody mohu získat při penzijním spoření?

Z úložek na penzijní spoření lze každoročně na daních odečíst až 48 000 Kč. Ovšem až z úložek nad částku, k níž stát poskytuje státní přísppěvky na penzijní spoření. Pro maximální využití státní podpory je potřeba měsíčně odkládat na penzijko 5 700 Kč:

• prvních 1 700 Kč přináší maximální státní příspěvek 340 Kč měsíčně (4 080 Kč ročně)
• dalších 4 000 Kč lze odečíst z daňového základu, což přinese roční daňovou úsporu 7 200 Kč (15 % z 48 000 Kč)
• Získanou daňovou úsporu lze opět vložit do DPS pro zvýšení efektivity spoření na důchod.

Jaké poplatky jsou spojeny s penzijním spořením?

Transformované penzijní fondy inkasují průměrný poplatek za správu aktiv ve výši 0,8 % z objemu a 10 % ze zhodnocení. 

U doplňkového penzijního spoření činí poplatek za správu u konzervativních fondů 0,4 % z objemu a 10 % ze zhodnocení. U vyvážených a dynamických fondů je poplatek 1 % z objemu a 15 % ze zhodnocení.

„Většina úkonů spojených s penzijkem musí být bezplatná. Například sjednání smlouvy, vedení účtu, poskytnutí ročního výpisu. Penzijní fond smí vyžadovat poplatek za častou změnu investiční strategie, předčasný převod prostředků k jiné penzijní společnosti nebo například za výplatu dávky poštovní poukázkou,“ říká Petr Jermář, specialista na finance portálu banky.cz

Jaké jsou 3 pilíře důchodového spoření?

Ekonomicky aktivní jedinci si na živobytí vydělávají prací či podnikáním. O obživu dětí se starají rodiče v produktivním věku. Senioři pak žijí převážně z vyplácených penzí. 

Penze se vyplácí ze 3 pilířů:

1. Pilíř - Důchodové pojištění:

Jde o státní průběžný důchodový systém, je povinný pro všechny. Převažuje princip solidarity nad zásluhovostí, tedy více vydělávající dotují důchody méně vydělávajícím. Výše odvodů a vyplácených důchodů je závislá na rozhodnutí politiků.

2. Pilíř - Důchodové spoření:

Šlo o dobrovolné spoření u penzijních fondů, do kterých bylo možné směřovat část placeného sociálního pojištění ze zdanitelných příjmů. Bylo zrušeno bez náhrady k 1/2016, účastnilo se ho v celé ČR jen 85 000 klientů.

3. Pilíř - Penzijní připojištění a Doplňkové penzijní spoření:

Jde o dobrovolné spoření u penzijních fondů.  V roce 2024 se 3. pilíř rozrostl o Dlouhodobý Investiční Produkt (DIP). Obě varianty fungují na základě dobrovolnosti a odpovědného přístupu ke svým financím.

Kdy si mám sjednat doplňkové penzijní spoření?

Co nejdříve! Přestože je možné penzijní spoření sjednat i dětem, za optimální věk pro vstup do systému se považuje hranice 18 let. Není třeba hned ukládat tisíce. Pro získání státní podpory stačí měsíčně spořit jen 500 Kč (stát přidá 100 Kč, tedy 20 %). Po dokončení studií a zvýšení příjmů v podobě práce na plný úvazek začnete ukládat více. 

U investic, jimiž doplňkové penzijní spoření prostě je, se totiž jako nejdůležitější ukazuje faktor času. Čím déle investice trvá, tím vyšší výnos z ní budete mít. Efekt složeného úročení je desítkách let dlouhém horizontu opravdu značný.

Kolik mám měsíčně na penzi spořit?

Na penzijko měsíčně ukládejte minimálně 500 Kč, nebo pro získání plné státní podpory 1 000 Kč, či pro získání plné daňové slevy 5 700 Kč. Samozřejmě spoříte podle svých možností, tedy není-li ve Vašich silách ukládat měsíčně tolik, spořte méně. Lepší něco než nic. Vyplatí se však ukládat min. 500 Kč, neboť za menší úložky nezískáte žádnou státní podporu. Naopak spořit více než 5 700 Kč měsíčně může dávat smysl jen ve velmi specifických případech (brzké čerpání výsluhové penze nebo předdůchodu).

Mám zůstat u penzijního připojištění, nebo přestoupit do doplňkového penzijního spoření?

Záleží jaké jsou Vaše životní plány a na kolik je pro Vás akceptovatelné riziko. Chcete po 15 letech čerpat výsluhovou penzi? Zůstaňte u penzijního připojištění a přechod zvažujte nejdříve po načerpání výsluhové penze. Blížíte se věku 60 let a chcete čerpat předdůchod? Přejděte to doplňkového penzijního spoření. Nemáte rádi riziko, spokojíte se s minimální výnosem (který nepokryje ani inflaci) a z možné větší ztráty se Vám dělá nevolno? Zůstaňte u penzijního připojištění. (ale uvědomte si, že ono je ztrátové pořád, penzijní spoření jen v některých letech). Neberete ztrátu jako životní prohru a preferuje vyšší potenciální výnos za cenu přiměřeného rizika? Volte doplňkové penzijní spoření a dle akceptovatelné míry rizika volte, vyvážený nebo dynamický fond.

Kdy mohu peníze z penzijního spoření vybrat?

Pro řádný výběr prostředků z penzijního spoření máme v současnosti 2 pravidla:

• penzijko založené do konce roku 2023 musí trvat alespoň 60 měsíců a alespoň do 60 let věku.
• penzijko založené v roce 2024 a pozdějimusí trvat alespoň 120 měsíců a alespoň do 60 let věku.

Výjimku tvoří výsluhová penze nebo částečný výběr v 18 letech. Vyberete-li peníze dříve, přijdete o veškerou státní podporou (včetně výnosů z této podpory) a budete muset vrátit všechny čerpané daňové úlevy za posledních 10 let. Předčasný výběr důrazně nedoporučujeme.

Je lepší doživotní renta na dobu určitou, nebo jednorázové vyrovnání?

Přijde na to, jaké jsou Vaše majetkové poměry, životní plány a jak dobře umíte s penězi hospodařit či jak silnou vůli máte? Stát motivuje klienty k volbě doživotní renty či renty na dobu určitou (min. na 3 roky nebo min. 10 let) daňovým zvýhodněním, neboť v těchto případech neplatíte z úspor žádné daně. Naopak při jednorázovém vyrovnání se sazbou 15% daní zisk a příspěvky zaměstnavatele za posledních 10 let. Úspory na penzijním spoření by Vám měly zajistit klidné stáří s dostatkem financí. Je určitě moudřejší pobírat měsíčně doživotní rentu než vše vybrat a utratit hned v prvních letech penze.

Může si doplňkové penzijní spoření sjednat i starobní důchodce?

Ale jistě. Na penzi stačí spořit pouhých 5 let (u smluv z roku 2024 a později 10 let) a máte nárok na další rentu či jednorázovou výplatu. Vůbec nevadí, že jste již dříve měli jiné penzijní spoření a třeba stále ještě nějakou rentu čerpáte. Od roku 2024 ale důchodci nezískávají státní příspěvek.

Jsem v exekuci a/nebo insolvenci, může mi penzijní úspory obstavit exekutor či insolvenční správce?

Peníze uložené na penzijním spoření mohou být předmětem exekuce ve výjimečných případech, kdy k úhradě dluhu nestačí obstavení úspor na jiných bankovních produktech (běžný účet, spořicí účet, termínovaný vklad), srážky ze mzdy ani postih jiných majetkových práv. V insolvenci lze postihnout úspory na penzijním spoření jen v případě řešení oddlužení zpeněžením majetkové podstaty dlužníka.  

Důrazně nedoporučujeme rušit penzijní spoření v průběhu exekuce/insolvence. Výplata odbytného, jednorázového vyrovnání nebo renty by byla mimořádným příjmem, který by bylo možné postihnout srážkami stejně jako mzdu či jiné příjmy dlužníka.

Co je to penzijní pojištění?

Jako produkt penzijní pojištění u žádného fondu neexistuje, ani nikdy neexistoval. Jde jen o lidovou zkratku k penzijnímu připojištění, byť uživateli často na internetu vyhledávanou. Penzijní připojištění přitom bylo nabízeno penzijními společnostmi jen do roku 2012. Nyní tyto fondy podle "starého zákona" najdete v našich přehledech jako transformované fondy.